一、此次募投项目巩固公司现有业务结构，增长可持续发展动力。

      根据公告，超声电子将非公开发行不超过6800 万股，发行价格不低于13.8 元，两个募投项目所需资金8.5 亿。募投资金用于触屏扩产和高端CCL 技改两个项目，两个项目的建设将在PCB 二厂预留厂区上建设，基础条件相当成熟。去年以来超声电子已经形成了传统优势产品PCB、关联业务CCL 和触屏显示三大产品线并立的格局，本次确立触屏扩产、高端CCL 技改，将使得三大业务线的实力更加均衡，不仅巩固了原来在传统电子制造业PCB 领域的优势，也加快了向新兴显示器件领域的业务延伸，业绩增长更具稳定性和可持续性。

　　二、增发触屏项目实现电容式触摸屏的产业化发展。

      2010 年超声电子投入8996 万元建设了年产能4.5 平方米的电容式触摸屏，预计2010 年7 月达产。本次将使用募投资金6 亿，新增年产25 平方米产能的电容式触摸屏生产线，预计2012 年10 月试产，2013 年1 月投产。根据测算，达产后公司将形成6000 万片左右的小尺寸电容式触摸屏的年产能（以3.5 寸计），接近莱宝高科现有产能和南玻扩产后的产能，一举成为国内电容式触摸屏行业一线大厂，潜在客户以中兴、天宇、华为等国内客户为主。根据公司公告情况，电容式触摸屏全部达产后年销售收入将达到14 亿左右的规模（前期1.23 亿 本次12.46 亿）， 利润贡献2 亿左右（前期0.28 本次1.56 亿）。对比2010 年公司收入和利润情况，此次电容式触摸屏扩产将使得公司收入增长40%以上，营业利润增长30% 以上，将极大的推动公司业绩增长。此外，此次投产项目不排除用于中尺寸触摸屏，从而降低小尺寸触屏的产能扩产风险，更不排除提前达产可能。