日月光9月28日发出致硅品全体股东公开信，提出5大理由，游说硅品股东在10月15日硅品股东临时会，投票反对鸿海与硅品换股策略结盟。

    日月光9月28日在各大报及主要新闻网站，刊登致硅品全体股东公开信，洋洋洒洒2000多字，陈述5大理由，游说硅品股东参加10月15日的股东临时会，投票反对鸿海与硅品换股策略结盟。

    日月光8月24日发动公开收购硅品25%股份，到9月22日截止，累计参与台湾及美国收购应卖的硅品普通股股数占硅品全部已发行股份总数36.83%，超过预期。

    硅品8月28日则宣布以股份交换方式与鸿海策略联盟，规划10月15日召开股东临时会，讨论相关「修订公司章程」（以提高授权资本额）及「修订取得或处分资产处理准则」议案。

    日月光认为，硅品经营团队所提股份交换，恐损害硅品股东权益，已向硅品经营团队表达反对立场，并列举五大理由。

    第一、日月光认为，硅品与鸿海股权交换案经换算后的发行价格，远低于日月光公开收购硅品股权价格；更远低于硅品委任独立会计师出具合理性意见书所认定合理交易价格下限；也低于硅品宣布与鸿海股权交换案当日的收盘股价新台币39.5元。日月光认为鸿海硅品股份交换案价格订定的合理性，亟待商榷。

    第二、日月光认为，硅品8月28日公告将以提高授权资本额方式、发行约8.4亿股与鸿海股权交换，硅品9月25日更公告，要求增加授权资本的额度，不仅限于对鸿海股权交换的额外资本额，提案大幅增加授权资本额新台币140亿元。

    日月光指出，硅品股东临时会通过公司章程修正案，硅品董事会可无须事先取得股东会同意，径行以决议发行新股，若新股一旦全数发行，合计将约占硅品目前已发行股份总数比率，最高可超过6成。

    日月光认为，硅品董事会所提「取得或处分资产处理程序」修订案通过后，硅品投资个别有价证券最高限额，将从硅品净值的20%提高至60%，远超过硅品发行新股给鸿海所需额度。这不仅严重稀释硅品全体股东权益，也严重阻碍日月光依法寻求与硅品合作的基础与机会。

    第三、日月光认为，硅品公司或硅品股东，并未因硅品与鸿海换股取得任何现金对价，反而鸿海将取得硅品21.24%股权新股，成为硅品最大股东，造成全体硅品股东权益稀释。

    日月光认为，硅品与鸿海换股比例是否符合硅品最大利益？是否违反比例原则？可待商榷。日月光指出，实务上公司之间策略联盟的方式有很多种，硅品不宜以低价大量发行新股，稀释全体股东股权的方式策略联盟。

    第四、日月光指出，硅品在签订意向书而非正式契约前，选择10月15日召开股东临时会，并订9月15日为股东临时会停止过户开始日，剥夺日月光参与股临会的机会。日月光认为，硅品对股东权益保障、鸿海与硅品换股可行性、必要性及适法性，并无充分考虑。

    第五、日月光认为，硅品为何至今未依照美国法令相关揭露规定，对外公告与鸿海签订完成策略联盟和换股契约全文？

    综合以上，日月光表示虽无法参加硅品股东临时会，仍呼吁可参加出席的硅品股东，投票反对「修订公司章程」（以提高授权资本额）及「修订取得或处分资产处理程序」的议案。

    来源：中央社